融政辦發(fā)〔2019〕58號

融水苗族自治縣人民政府辦公室

關(guān)于印發(fā)《融水苗族自治縣本級政府和社會

資本合作模式（PPP）項目基本

操作流程》的通知

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府，縣直機關(guān)各有關(guān)部門、各有關(guān)單位：

《融水苗族自治縣本級政府和社會資本合作模式（PPP）項目基本操作流程》已經(jīng)縣人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

融水苗族自治縣人民政府辦公室

2019年4月12日

融水苗族自治縣本級政府和社會資本合作模式（PPP）項目基本操作流程

根據(jù)《柳州市人民政府關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作的實施意見》（柳政發(fā)〔2015〕31號）和《柳州市本級政府和社會資本合作模式（PPP）項目基本操作流程》（柳政辦〔2016〕114號），為增強縣本級PPP項目的可操作性，特制定本操作流程。

一、項目識別

（一）建立PPP項目儲備庫。

縣發(fā)改局根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，組織建立縣級PPP項目儲備庫（謀劃類）。行業(yè)主管部門或政府授權(quán)部門可從國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項規(guī)劃中的新建、改擴建項目、存量公共資產(chǎn)及社會資本申報項目中遴選PPP項目，提出項目初步方案，并向縣發(fā)改局申報。

（二）項目初步方案審查。

1．審查程序。初步方案審查由縣發(fā)改局、財政局牽頭，住建局、審計局（作為監(jiān)督機構(gòu)）、國土資源局，會同相關(guān)行業(yè)主管部門以及其他關(guān)聯(lián)單位或?qū)＜覅⒓印?/span>

2．審查內(nèi)容。初步方案審查內(nèi)容包括項目基本情況、項目可行性研究報告、初步實施安排、財務(wù)測算、PPP項目實施機構(gòu)（政府或其指定的有關(guān)職能部門或事業(yè)單位）建議、實際執(zhí)行機構(gòu)（政府或其指定的有關(guān)職能部門、事業(yè)單位或政府授權(quán)的直屬投資公司）建議、初步財政評價論證等內(nèi)容。

其中，項目實施機構(gòu)原則上由項目所在行業(yè)主管部門承擔，項目實際執(zhí)行機構(gòu)原則上由項目立項批復(fù)確定的項目前期業(yè)主承擔。若項目實際執(zhí)行機構(gòu)為政府相關(guān)職能部門，則項目實際執(zhí)行機構(gòu)可一并作為項目實施機構(gòu)。

（三）政府和社會資本合作項目清單審定。

通過初步方案審查的項目，由縣發(fā)改局、財政局根據(jù)項目前期工作情況和財政承受能力，起草政府和社會資本合作項目清單，聯(lián)合上報縣人民政府審定后向社會公布。

二、項目準備

（一）編制實施方案。

政府和社會資本合作項目清單公布后，由縣發(fā)改局、財政局組織初步確定的項目實施機構(gòu)編制項目實施方案，項目實施方案應(yīng)按照有關(guān)規(guī)范編制，包括但不限于：項目名稱及基本情況、項目實施機構(gòu)、實際執(zhí)行機構(gòu)、物有所值評價和和財政承受能力論證意見、項目的基本經(jīng)濟技術(shù)指標、項目運作模式，合作年限、社會資本回報、定價標準、參與各方職責(zé)、權(quán)利義務(wù)機制、PPP項目時間節(jié)點安排、退出機制、采購方式的選擇及應(yīng)當明確的其他事項。

其中，物有所值評價和財政承受能力論證由縣財政局牽頭編制，并出具驗證意見。

（二）實施方案審定。

實施方案由縣發(fā)改局、財政局召集縣法制辦（合法性審查前置）、審計局（作為監(jiān)督機構(gòu)），會同相關(guān)行業(yè)主管部門以及其他關(guān)聯(lián)單位或?qū)＜覍彶椋瑢徸h通過后由縣發(fā)改局、財政局聯(lián)合上報縣政府批準實施?？h人民政府在批復(fù)文件中明確項目實施機構(gòu)、實際執(zhí)行機構(gòu)、項目運作模式、合作年限、社會資本選擇方式、社會資本投資回報、定價標準、采購方式等重要條款。

（三）簡化審批程序。

1．前期工作的責(zé)任各方。社會資本合作方確定前的項目前期工作，原則上由項目實施機構(gòu)（或?qū)嶋H執(zhí)行機構(gòu)）負責(zé)；合作方確定后項目前期工作中的責(zé)任和義務(wù)，由項目實施機構(gòu)（或?qū)嶋H執(zhí)行機構(gòu)）和合作方按PPP項目有關(guān)合同約定執(zhí)行。

2．前期工作的移交。已完成的審批程序，由項目實施機構(gòu)（或?qū)嶋H執(zhí)行機構(gòu)）履行必要程序，將項目各項審批資料移交至項目公司。已辦理的相關(guān)前置審批手續(xù)，原則上不再重復(fù)辦理，項目批復(fù)文件或正式簽訂的PPP項目合同，作為項目投資主體（建設(shè)單位）變更的依據(jù)。

三、項目采購

（一）項目采購（招標）公告審定。

1．項目采購（招標）公告的編制。項目實施機構(gòu)根據(jù)縣人民政府批復(fù)項目實施方案中確定的項目采購（招標）方式，開展項目采購（招標）公告的編制工作，原則上應(yīng)在實施方案批復(fù)后一個月內(nèi)完成采購（招標）公告的編制，兩個月內(nèi)掛網(wǎng)采購（招標）。

2．項目采購（招標）公告的內(nèi)容。項目采購（招標）公告須包括但不限于以下內(nèi)容：項目名稱及概況、項目實施機構(gòu)和實際執(zhí)行機構(gòu)、項目合作范圍、社會資本應(yīng)具備的資質(zhì)條件、風(fēng)險分配基本框架、項目運作模式、交易架構(gòu)、合同體系、監(jiān)管架構(gòu)、產(chǎn)出標準和績效指標、違約責(zé)任和爭議解決程序，及應(yīng)當明確的其他事項。

3．項目采購（招標）公告的審定程序。項目采購（招標）公告由縣發(fā)改局、財政局組織審計局（作為監(jiān)督機構(gòu)）、法制辦推薦的法律機構(gòu)或?qū)＜?、相關(guān)行業(yè)主管部門和其他關(guān)聯(lián)單位或?qū)＜?，依?jù)縣人民政府批復(fù)的實施方案進行審查并出具審查意見，審查通過后由項目實施機構(gòu)發(fā)布。

如采購（招標）公告在編制過程中或發(fā)布后較縣人民政府批復(fù)的實施方案有重大變化，包括變更項目實施機構(gòu)、實際執(zhí)行機構(gòu)、項目運作模式，合作年限、社會資本回報、定價標準、采購方式等重要條款，需由項目實施機構(gòu)提出申請調(diào)整項目實施方案，經(jīng)相應(yīng)審查機制審議通過并報縣政府批準后，重新開展項目采購程序。

4．適用的法律法規(guī)。PPP項目社會資本合作方的選擇，應(yīng)按照《中華人民共和國政府采購法》及其實施條例、財政部《關(guān)于印發(fā)<政府和社會資本合作項目采購管理辦法>的通知》（財庫〔2014〕215號）等有關(guān)規(guī)定，根據(jù)項目采購需求特點，依法選擇適當?shù)恼少彿绞健?/span>

（二）合同簽署。

1合同內(nèi)容。PPP項目合同必須明確項目經(jīng)營內(nèi)容、范圍及期限，責(zé)任風(fēng)險分擔、產(chǎn)品和服務(wù)標準，價格、收費標準、補貼及調(diào)整機制，信息披露，以及違約責(zé)任和爭議解決程序等關(guān)鍵內(nèi)容。

2合同簽署程序。

（1）合同簽署前。PPP項目合同由項目實施機構(gòu)牽頭起草；縣財政局、發(fā)改局會同行業(yè)主管部門做好合同審核工作；項目采購（招標）結(jié)果確定后1個月內(nèi)，由項目實施機構(gòu)、項目執(zhí)行機構(gòu)與社會資本合作方簽訂PPP項目合同；PPP合同簽訂前，由縣法制辦推薦的法律機構(gòu)或?qū)＜覍?/span>PPP項目合同開展合法性審查。

（2）合同簽署后。PPP項目有關(guān)合同簽署后應(yīng)在十五個工作日內(nèi)報縣財政局、發(fā)改局備案。合同簽訂后，凡涉及政府出資或者補貼、收費標準等重要內(nèi)容發(fā)生實質(zhì)性調(diào)整或者變更的，須經(jīng)縣發(fā)改局、財政局組織相關(guān)部門審查，并報縣政府同意。

3．其他。需要為項目設(shè)立專門項目公司的，由項目執(zhí)行機構(gòu)按照已簽署的PPP項目合同條款，組建項目公司。

四、項目執(zhí)行

（一）項目實施運營。

項目實施機構(gòu)會同縣財政局等相關(guān)部門，督促項目公司或社會資本按時完成項目融資、建設(shè)、運營、管理、維護和移交等合同義務(wù)，確保工程質(zhì)量，及時辦理項目驗收；需要成立項目公司的，要監(jiān)督PPP項目各方按合同約定及時足額出資設(shè)立項目公司。

（二）項目支付履約。

1．縣財政局相關(guān)職責(zé)：項目合同中涉及的政府支付義務(wù)，縣財政局要結(jié)合財政中長期財政規(guī)劃統(tǒng)籌考慮，納入縣本級財政預(yù)算，按照預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。縣財政局和項目實施機構(gòu)應(yīng)建立PPP項目政府支付臺賬，嚴格控制政府財政風(fēng)險。在政府綜合財務(wù)報告制度建立后，PPP項目中的政府支付義務(wù)應(yīng)納入政府綜合財務(wù)報告。

2．項目實施機構(gòu)相關(guān)職責(zé)：項目實施機構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目合同約定，監(jiān)督項目公司或社會資本履行合同義務(wù)，定期監(jiān)測項目產(chǎn)出績效指標，編制季報和年報，并報縣財政局備案。項目實施機構(gòu)對于政府有支付義務(wù)的項目，應(yīng)根據(jù)PPP項目合同約定的產(chǎn)出說明，按照項目實際績效和合同規(guī)定支付，并執(zhí)行約定的獎勵條款或懲處措施。設(shè)置超額收益分享機制的，項目實施機構(gòu)應(yīng)督促項目公司或社會資本及時足額向政府支付超額收益。

（三）制定應(yīng)急預(yù)案。

PPP合同中應(yīng)明確項目的退出路徑，保障項目持續(xù)穩(wěn)定運行。PPP合同簽訂后1個月內(nèi)，項目實施機構(gòu)要會同行業(yè)主管部門完成應(yīng)急預(yù)案制定工作，如遇不可抗力或違約事件導(dǎo)致合作提前終止時，相關(guān)部門要及時做好項目接管，保障公共利益。

（四）項目中期評估。

縣財政局、發(fā)改局牽頭編制PPP項目中期評估計劃，項目實施機構(gòu)要按照評估計劃要求開展項目中期評估，重點分析項目運行狀況和項目合同的合規(guī)性、適應(yīng)性和合理性；及時評估已發(fā)現(xiàn)問題的風(fēng)險，制定應(yīng)對措施。

五、項目期滿

（一）合作延長機制。

項目合作期限屆滿后確有必要延長的，經(jīng)項目實施機構(gòu)、實際執(zhí)行機構(gòu)及社會資本合作方協(xié)商一致后，由項目實施機構(gòu)向縣發(fā)改局、財政局提出延期申請。縣發(fā)改局、財政局會同住建局、法制辦、審計局等相關(guān)部門審議通過延期申請后，由縣發(fā)改局會同縣財政局并報縣人民政府批準。

（二）項目移交。

項目經(jīng)營期滿或發(fā)生合同提前終止情況時，項目實施機構(gòu)或政府指定部門應(yīng)組建項目移交工作組，按照合同約定的移交形式、補償方式、移交內(nèi)容和移交標準，及時組織開展項目性能測試、驗收及資產(chǎn)交割等工作，妥善做好項目移交。

（三）項目結(jié)果評價。

項目移交完成后，縣財政局、發(fā)改局應(yīng)組織有關(guān)行業(yè)主管部門對項目產(chǎn)出、成本效益、監(jiān)管成效、可持續(xù)性、PPP模式應(yīng)用等進行績效評價，評價結(jié)果作為政府開展PPP管理工作決策參考依據(jù)。

六、其他

（一）本操作流程由縣發(fā)改局、財政局負責(zé)解釋。

（二）本操作流程自印發(fā)之日起執(zhí)行。

附件：融水苗族自治縣本級政府和社會合作項目基本操作流程圖

附件

公開方式：主動公開

融 水苗族自治縣人民政府辦公室2019年4月12日印發(fā)